Hypotheekbegrippen: Hypotheekvormen

Aflossingsvrije hypotheek

Met deze vorm wordt alleen rente betaald over het geleende bedrag. Aan het einde van de looptijd, meestal 30 jaar, word je geacht de lening terug te betalen. In de praktijk zal dan de hypotheek weer opnieuw worden afgesloten. Voordeel van deze hypotheekvorm is de lage maandlast, omdat er niet wordt afgelost. Nadeel is dat de rente na 30 jaar niet meer aftrekbaar zal zijn en dat er voldoende pensioeninkomen moet zijn om dan de maandlast ook nog te kunnen betalen. 

Annuïteiten hypotheek

Gedurende de looptijd blijft de bruto-maandlast gelijk. De maandlast bestaat uit rente en aflossing, waarbij aan het begin veel rente betaald wordt en weinig aflossing. Aan het eind van de looptijd is het omgekeerd. Op zich biedt deze vorm dezelfde zekerheid en dezelfde maandlast als de spaarhypotheek, maar wordt de netto-maandlast hoger doordat voortdurend wordt afgelost. Dit is dan ook de reden dat deze hypotheekvorm nog maar zelden wordt aangeboden voor de particuliere huizenmarkt. 

Bankspaar hypotheek

Dit is een variant van de spaarhypotheek, waarbij nagenoeg dezelfde fiscale regels gelden. De spaarpolis wordt vervangen door een geblokkeerde spaarrekening en een losse overlijdensrisicoverzekering. Op de spaarrekening wordt een maandelijkse inleg gestort en over het gespaarde saldo wordt wederom een rente vergoed, die even hoog is als de hypotheekrente. Aan het eind van de looptijd wordt het gegarandeerde kapitaal uitgekeerd om de hypotheek af te lossen. Mits voldaan wordt aan de fiscale regels van een SEW is de kapitaalsopbouw in de polis geheel onbelast in Box 3, terwijl de hypotheekrente gedurende 30 jaar aftrekbaar is in Box 1.Bij voortijdig overlijden komt het tot dan opgebouwde saldo toe aan de nabestaanden. Om het overlijdensrisico af te dekken wordt bij de beste aanbieder een losse polis afgesloten. Naast de voor- en nadelen van de spaarhypotheek heeft banksparen het voordeel dat er geen kostenverrekening plaatsvindt. 

Beleggingshypotheek obv een beleggingspolis (unit linked)

Ook deze hypotheekvorm is gebaseerd op een aflossingsvrije lening en los daarvan de kapitaalsopbouw in een beleggingspolis. Maandelijks wordt premie betaald in de polis. Van de premie worden participaties aangekocht van het gekozen beleggingsfonds. Van de in de polis opgebouwde waarde worden kosten en de premie voor de overlijdensdekking ingehouden. De hoogte van de risiscopremie wordt berekend aan de hand van de leeftijd en van het netto te dekken kapitaal (verzekerd kapitaal minus de opgebouwde waarde). Mits voldaan wordt aan de fiscale regels van een KEW is de kapitaalsopbouw in de polis geheel onbelast in Box 3, terwijl de hypotheekrente gedurende 30 jaar aftrekbaar is in Box 1. Deze polissen hebben de laatste tijd in de belangstelling gestaan vanwege de kritiek op de zeer hoge kostenverrekening. 

Beleggingshypotheek obv een beleggingsrekening

Het basisprincipe is weer een aflossingsvrije lening, die aan het eind afgelost wordt met het opgebouwde vermogen uit een beleggingsrekening. In de beleggingsrekening wordt maandelijks een inleg gestort, waarvan participaties aangekocht worden van het gekozen beleggingsfonds. De hoogte van de maandelijkse inleg wordt zo berekend dat je op basis van het netto historisch rendement het gewenste eindkapitaal behaalt. Dit is uiteraard niet gegarandeerd. Aan de hand van het geadviseerde en gekozen risicoprofiel wordt jouw beleggingskeuze bepaald. Voor de overlijdensdekking kan separaat een polis worden afgesloten met een op maat gemaakte dekking tegen de laagst mogelijke premies. Gekozen kan worden voor een BEW waardoor de kapitaalsopbouw onbelast is in Box 3, mits aan de fiscale regels wordt voldaan. Voordeel van deze hypotheekvorm is de kostentransparantie en de flexibiliteit. Nadeel blijft de onzekere uitkomst door het beleggingsrisico. 

<< terug naar de hypotheek begrippenlijst voor starters 

Aan deze begrippenlijst is met veel zorgvuldigheid gewerkt. Voor informatie die onjuist of onvolledig is aanvaardt Van Bruggen Adviesgroep Alkmaar geen aansprakelijkheid. 

Generatiehypotheek

Als jouw ouders jou willen helpen bij het kopen van een woning, dan zijn daar verschillende mogelijkheden voor. In principe is het altijd maatwerk, maar er zijn 2 basisvormen aan te geven: 

• Je ouders tekenen mee als medehoofdelijk schuldenaar op jouw hypotheek. Hierdoor kan jij, afhankelijk van de geldgever 10 tot 25% meer lenen. Dit betekent dat je ouders aangesproken worden als er achterstallige betalingen op de hypotheek ontstaan, zonder dat zij mede-eigenaar zijn van de woning. Ontslag van het hoofdelijk schuldenaarschap kan plaats vinden op het moment dat jij voldoende inkomen hebt.
• Een andere mogelijkheid is dat je ouders uit de overwaarde van hun woning een bedrag opnemen en dat vervolgens aan jou doorlenen. De rente, die je ouders betalen wordt aan jou doorberekend (eventueel met opslag). Voor je ouders is de rente niet aftrekbaar, maar is de te ontvangen rente onbelast. Jij mag de aan je ouders betaalde rente gewoon aftrekken in Box 1. Desgewenst kunnen je ouders jaarlijks een deel van de rente onbelast terugschenken. Op het moment dat je zelf voldoende inkomen hebt kan de hypotheek worden verhoogd om je ouders terug te betalen. Voordeel voor je ouders is dat deze constructie minder risico heeft en dat er interessante mogelijkheden zijn om dit te combineren met jaarlijkse of eenmalige schenkingen.

Hybride hypotheek

Een hybride hypotheek is in principe een combinatie van een spaarhypotheek en een beleggingshypotheek. 

Lineaire hypotheek

Het kenmerk van een lineaire hypotheek is dat gedurende de looptijd een vast bedrag afgelost. Daarbovenop wordt rente betaald over het nog uitstaande saldo. Hierdoor is er aan het begin van de looptijd een hoge maandlast en aan het eind een lage maandlast. Omdat tijdens de looptijd afgelost wordt daalt het belastingvoordeel. De lineaire hypotheek wordt nog maar zelden aangeboden. 

Spaarhypotheek

De spaarhypotheek bestaat uit 2 delen: de lening en de spaarpolis. De lening is gedurende de looptijd geheel aflossingsvrij. De spaarpolis is een levensverzekering waarvoor je maandelijks premie betaalt. Van de premie wordt maandelijks de overlijdensdekking betaald en het restant wordt gespaard in de polis. Over het gespaarde kapitaal ontvang je een rente, die even hoog is als de rente, die je betaalt op de lening. Bij overlijden voor de einddatum komt de overlijdensdekking tot uitkering, om daarmee de hoofdsom af te lossen. Bij leven op de einddatum keert de polis het gegarandeerd eindkapitaal uit, waarmee vervolgens de hypotheek wordt afgelost. Mits voldaan wordt aan de fiscale regels van een KEW is de kapitaalsopbouw in de polis geheel onbelast in Box 3, terwijl de hypotheekrente gedurende 30 jaar aftrekbaar is in Box 1. Voordelen van deze hypotheekvorm zijn de absolute zekerheid en het dubbele fiscale voordeel, waardoor de nettomaandlast lager uitvalt. Nadeel is wellicht dat door de fiscale regels de flexibiliteit wat minder is. 

<< terug naar de hypotheek begrippenlijst voor starters